不同阶段的跨境卖家如何做财税合规?

日期:2024.01.18    浏览次数:146


不同阶段的跨境卖家如何做财税合规?

 


说到财税合规,很多跨境卖家第一反应就是出口退税,认为企业自身条件满足不了出口退税,故对财税合规避而远之。其实对于跨境外贸企业来说,财税合规的方式有很多,出口退税只是其中的一种合规方式,如出口免税、1039市场采购、香港公司模式、服务出口模式等。对于我们跨境卖家来说,要想合规,需要结合自身企业的实际情况选择适合自己的合规方式。


不同阶段的跨境卖家做财税合规,主要分三个阶段来讲:
一、营业体量500万-3000万
这个阶段的卖家,大多数情况下是一个个体或者夫妻档,或者几个朋友出来创业,是处于减低成本求生存刚起步的阶段。对于这个阶段的跨境卖家,合规这块不用做的太复杂,做一般基础合规即可,然后充分利用国家的优惠政策。跨境卖家可以根据企业的业务模式(有无进项票)、出口的货物大小(小包或大物件)来定,比如小包直邮可以采用9610方式报关出口,大物件可以用1039市场采购模式做核定征收,综合税负率仅为0.4%,无进项票采购可以用香港公司+服务公司结合来解决。对于这一阶段的跨境卖家,财税合规要做到合规成本最低,降低税务风险,以便卖家老板有更多精力放在业务的发展上。
二、营业体量3000万-2个亿
这个阶段的跨境卖家,想要做好财税合规,必须从企业源头上抓起,即对企业业务流进行拆分,根据业务进项采购能拿到增值税专票、普票、或拿不到票三种情况来组合规划。进项采购能拿到专票则可以走0110、跨境9710/9810等出口退税合规模式;进项采购能拿到普票的可以走出口免税模式,选择适合自己的报关方式;进项采购拿不到票的可以走1039市场采购模式,或香港公司直采模式,都是可以解决进项无票的问题。
这里就要专门说下1039市场采购,目前深圳地区的1039模式有两个要求,一是年销售额不能超过500万;二是单笔报关不能超过15万美金,但好处也很多,个体户自行报关、收汇、没有中间渠道,资金安全可控,最为关键的是可以做核定征收,按5%的核定率进行核定,500万销售额核定下来才25万利润,再叠加享受税收优惠政策,整体算来下交税不到2万,综合税负率不到0.4%。
香港公司直采+服务出口模式也是当下跨境卖家常用的一种合规方式,它不仅可以解决无票问题,同时还可以解决报关的问题,对于跨境卖家来说值得去试一试。如有卖家老板想要了解这种合规模式,可以私信我们(13434418467).
这个阶段的跨境卖家,一定要做好基础架构搭建,充分利用好各种合规方式的优势特点,进行组合合规,以便降低企业财税合规的成本和风险。
三、营业体量2个亿以上
这个阶段的卖家考虑的点往往会更加的长远,以后说不定会有企业融资、投资、上市的需求,所以一般会建议做离岸架构搭建和股权设计。当然,你想你的财报数据好看,那资金就必须得移到公账上,这时候就考验你对你上游供应商的整体风险评估了。